Želite li otvoriti 401K za zaposlenike vaše tvrtke, ali ne znate kako? Ako je odgovor DA, evo 7 jednostavnih koraka kako započeti plan 401K za svoju malu tvrtku.
Ako ste vlasnik male tvrtke sa sjedištem u Sjedinjenim Državama, vjerojatno ste čuli za plan 401 (k). Ali da li stvarno razumijete što to znači i zašto je to važno? Znate li kako započeti s planom čak i ako shvatite koliko bi on mogao biti koristan ?
Ako su vaši odgovori na ta pitanja negativni, onda je ovaj članak za vas, jer objašnjava osnove koje trebate znati o planovima 401 (k), njihovoj važnosti i kako možete započeti.
Što je plan 401 (k)?
Plan 401 (k) je mogućnost umirovljenja koju sponzorira poslodavac i koja omogućuje zaposlenicima da uplaćuju regulirana sredstva na svoje mirovinske račune. Ovaj doprinos smanjuje poreznu obvezu zaposlenika istovremeno im omogućava da uštede za dane kada više ne mogu ostvariti prihod. Kad zaposlenik dosegne određenu starost određenu zakonom, primaju doprinose koje su uplatili na svoje račune.
Umjesto da nude mirovinske planove koji umirovljenicima pružaju fiksni mjesečni dohodak, mnoge tvrtke prebacile su se na planove s definiranim doprinosima poput 401 (k) planove, koji zahtijevaju od zaposlenika da ponekad ulažu u vlastite plaće zajedno s poslodavcima.
Poslodavci obično primaju porezne olakšice za usklađivanje doprinosa zaposlenika, odnosno doprinose na račune zaposlenika od 401 tisuću kuna. Usklađivanje također pruža dobar poticaj zaposlenicima za sudjelovanje u planu, pa je vjerojatnije da će takvi radnici doprinijeti planu kada poslodavac usklađuje doprinose.
U stvarnosti, postavljanje mirovinskog plana može biti jednostavnije i pristupačnije nego što većina poslodavaca misli jer mnogi planovi nemaju početne troškove postavljanja ili održavanja. Pored toga, možda ćete moći dobiti porezne olakšice i druge poticaje za započinjanje mirovinskog plana.
Na primjer, svi troškovi koji nastanu tijekom postavljanja vjerovatno su prihvatljivi za porezne olakšice, a nakon što se vaš plan pokrene, doprinosi poslodavaca u ime zaposlenika umanjuju porez.
Činjenica je da mnogi poslodavci svojim timovima već daju planove od 401 (k). Društvo za upravljanje ljudskim resursima (SHRM) ustanovilo je da je 94 posto tvrtki osiguralo neku vrstu mirovinskog plana u 2016. Nadalje, 74 posto tvrtki pružilo je podudaranje s nekim ili svim doprinosima svojih zaposlenika tim planovima. Ako to rade i drugi, onda i vi to možete. Evo kako možete započeti.
Zašto je plan 401 (k) važan?
Plan 401 (k) pomaže u stvaranju jednostavnog, porezno povoljnijeg načina za uštedu novca za odlazak u mirovinu. Dakle, postavljanjem planova 401 (k) za svoje zaposlenike šaljete signale da vam je doista stalo do njih i o tome što im se događa kad odlaze u mirovinu. Ovo će motivirati zaposlenike da budu predaniji i doprinijeti više rastu i uspjehu vašeg poslovanja.
Dakle, kada postavite plan zaposlenika 401 (k) za zaposlenike, izravno im pomažete u planiranju blažene mirovine i posredno pridonosite rastu vlastitog poslovanja.
Osim toga, nudeći mirovinski plan za 401 (k) za svoje zaposlenike pametan je način da se poboljša nivo profesionalnog igranja između vaše male tvrtke i većih tvrtki unutar vaše industrije i šire.
Osim ranije navedene prednosti motivacije za vaše zaposlenike, dobar mirovinski plan može vam pomoći privući talentirane ljude na današnjem izazovnom tržištu rada ( jer će posao tražiti samo u tvrtkama koje za njih imaju dugoročne planove ).
Još jedna prednost plana 401 (k) je da vam može pomoći da uživate u određenim poreznim povlasticama koje će vam biti dostupne kao poslodavac koji nudi plan. Dakle, vaši zaposlenici nisu jedini izravni korisnici; stojite i vi u korist.
Čimbenici koji bi vam mogli pomoći da razmislite koji je plan prikladan za vaše poslovanje
- Broj zaposlenih
Vaši zaposlenici prvo su što biste trebali pogledati kada razmišljate o dobivanju 401 tisuću kuna, jer bi broj zaposlenika koji ste imali utjecao na vrstu plana koji biste dobili. Ako nemate drugih zaposlenika osim vas i vašeg supružnika ili poslovnog partnera, a želite najviša moguća ograničenja doprinosa, razmislite o samozaposlenom 401 (k).
Ako imate planove za zapošljavanje radnika u budućnosti ili već imate zaposlenike, možda ćete trebati birati između SEP IRA-a i JEDNOSTAVNOG IRA, koji oba mogu pokriti zaposlenike.
Nakon toga sada biste trebali odlučiti želite li sami financirati račune svojih zaposlenika (SEP) ili želite da vaši zaposlenici daju svoj doprinos (SIMPLE). Ako sve te detalje pravilno analizirate, reći ćete vam koji bi plan bio najbolji za vaše poslovanje.
- Koliko možete doprinijeti
Nakon što razmislite o svojim zaposlenicima, sada morate razmisliti o tome koliko fleksibilnosti želite u pogledu ograničenja doprinosa i tko želite biti odgovoran za takve doprinose.
Plan samozapošljavanja 401 (k) nudi najveći mogući doprinos jer prepoznaje da samozaposleni mogu biti i zaposlenik i poslodavac. Zapravo kao zaposlenik možete izvršiti izborne odgode do 18.500 dolara za 2018. godinu.
Kao poslodavac možete dati doprinos za podjelu dobiti u iznosu do 25% naknade, do maksimalno 55 000 USD za 2018. Ako vaše poslovanje nije uključeno, općenito možete oduzeti doprinose za svoje osobne prihode. Ako je vaše poduzeće osnovano, korporacija općenito može odbiti doprinose kao poslovni rashod.
Broj zaposlenika koje imate ili ne biste utjecali na vrstu plana koji ćete odabrati. Ako imate tvrtku s promjenjivim primanjima i želite više fleksibilnosti, razmislite o SEP IRA-i. Sjetite se samo da ako imate zaposlenike u godinama koje doprinosite, za njih morate dati isti postotak kao i sami.
S druge strane, ako želite da vaši zaposlenici pomognu u financiranju njihovog mirovinskog računa, možda biste trebali razmotriti JEDNOSTAVNU IRA koja je dostupna tvrtkama s do 100 zaposlenih.
- Jednostavnost korištenja
Kao mala tvrtka nikada ne biste trebali birati plan od 401 tisuću koji je previše kompliciran za vas. Potražite jednostavan, izravan plan koji vam omogućuje jednostavno mijenjanje i evidentiranje računa vaših zaposlenika. Cilj je potaknuti zaposlenike da doprinose svojim 401 (k), a ne da ih guraju dalje jer je iskustvo zbunjujuće. Opet, ako dobijete plan koji vam je previše kompliciran za upravljanje, riskirate da nećete proći godišnje testove.
Stvari koje trebate znati prije planiranja za postavljanje plana od 401 tisuću kuna za vaše poslovanje
Činjenica je da mnoge tvrtke povjeravaju svoje 401 tisuće planova tvrtkama koje se bave outsourcingom. To samo po sebi nije loše, pa čak i ako ste i vi odlučili dati svoje outsourcing, još uvijek morate znati prije nego što se upustite u to putovanje. Oni uključuju;
- Znajte kako bi plan od 401 tisuće kuna mogao koristiti vašem poslovanju
Tvrtke postavljaju 401 tisuću kuna iz različitih razloga, a vi morate znati zašto vašoj tvrtki treba jedan od takvih planova. Ako to ne učinite, značilo bi da ne biste maksimalno iskoristili mogućnosti koje vam pruža. Ako vam je potreban 401k alat koji će vam omogućiti da budete konkurentni na tržištu, osmislite plan na način da vaši zaposlenici budu nagrađeni.
Ako vam je potreban kao alat za zadržavanje, tada izgradite zaštitne mjere i poticaje koji bi iskušali zaposlenike da ostanu u tvrtki i prema planu. Ako želite da to bude alat za kompenzaciju upravljanja, učinite doprinos tvrtke tako da on teče upravljanju na zakonit način. Prije postavljanja plana morate pogledati i demografiju svojih zaposlenika kako ne biste gubili vrijeme.
- U planu su uključene naknade
Postavljanje plana od 401 tisuću kuna dolazi s naknadom, posebno ako ste vlasnik male tvrtke. Ako spadate u ovu kategoriju, tada trebate proračunati između 1.500 i 3.000 dolara da biste podigli i pokrenuli 401 (k). U nekim okolnostima to može biti i više od toga, a može biti i manje od toga.
Neke od naknada koje najčešće kulminiraju u ovom iznosu uključuju; administrativne naknade, naknade za ulaganje (koje se oduzimaju od povrata ulaganja) i možda čak i pojedinačne naknade za usluge koje svaki sudionik u planu mora platiti. O tim naknadama bit ćete obaviješteni kad jednom zatražite. Nekim bi se tvrtkama moglo oduzeti od naknade, ali to je obično rezervirano za velika poduzeća.
- 401k ima različite vrste
Postoji mnogo tipova od 401ks koji postoje, ali većina poslodavaca nudi ili tradicionalni plan 401 (k) ili plan sigurne luke 401 (k). U tradicionalnom planu svakom zaposleniku doprinosite postotkom prihoda ili odgovaraju iznosu koji vaši zaposlenici odluče uplatiti na njihov račun.
Čak možete i jedno i drugo. Očigledno je da morate ostati s ograničenjima važećeg zakona o porezima: 16.500 dolara za osobe mlađe od 50 godina, a osobama starijim od 50 godina dopušteni su dodatni doprinosi, do 22.000 dolara godišnje. Maksimalni ukupni iznos koji možete doprinijeti vama i vašem zaposleniku je 49.000 USD.
Plan sigurne luke prilično je sličan gore navedenom, ali obavezni doprinosi poslodavaca moraju se u potpunosti odobriti kad su izvršeni.
- Trebali biste proći godišnja ispitivanja
Za tradicionalne planove 401 (k), godišnje se vrši testiranje kojim se osigurava da svaki zaposlenik može imati koristi od 401 (k) onako kako zaslužuje. Zaposlenik koji zarađuje 110 000 dolara ili više godišnje smatra se visoko plaćenim zaposlenikom (HCE), a poslodavci su dužni testirati kako se osigura da prednosti plana nisu zaokupljene u korist HCE-a nad ne-visoko kompenziranim zaposlenicima (NHCE),
Postoje dva ispitivanja za mjerenje: stvarni test odstupanja i test postotka stvarnog doprinosa (ACP). Ako ti testovi ne uspiju, 401 (k) bi mogao izgubiti status kvalificiran za porez, a svi doprinosi i zarade morali bi se raspodijeliti svim sudionicima plana. Ako se to dogodi, zaposlenici s niskim platama možda neće smetati, ali to bi utjecalo na vaše najviše zarade.
Kako započeti plan od 401K za svoju malu tvrtku u 7 koraka
Postavljanje plana 401 (k) za vaše poslovanje nije toliko komplicirano kao što možda mislite. U stvari, vlasniku male tvrtke nikada nije bilo lakše kupiti plan i započeti ga. Evo koraka koji su uključeni u postavljanje plana 401 (k) za vaše poslovanje:
- Odredite želite li dobiti profesionalnu pomoć ili ne
Jedna od prvih odluka koju trebate donijeti prilikom započinjanja ove vrste projekta je hoćete li sami postaviti plan ili unajmiti stručnjaka koji će vam pomoći srušiti plan. Postavljanje plana i njegovo samostalno održavanje biće naravno isplativije, ali moglo bi vam oduzeti više vremena.
Većina vlasnika malih poduzeća smatra da je lakše i ekonomičnije koristiti usluge vanjskog stručnjaka. Profesionalac koji vam može pomoći u ovom području može biti treći administrator, uzajamni fond fondova ili osiguravajuće društvo.
Ako ste vlasnik male tvrtke, najbolji mogući izbor vjerojatno bi bio administrator treće strane. Ovo bi mogla biti najbolja opcija za vas jer vaša mala tvrtka možda neće dobiti toliko pažnje od usluge koja općenito radi sa srednjim ili velikim kompanijama i korporacijama. Poslodavci koji odluče koristiti trećeg administratora mogu birati između opcija ulaganja.
Ako ste vlasnik tvrtke srednje veličine, najbolji mogući izbor za vas bio bi davatelj uzajamnih fondova. Ti davatelji imaju niz različitih planova koji su vam na raspolaganju za upotrebu. Oni također imaju prilično niske startnine i godišnje troškove održavanja za svoje osnovne mirovinske planove od 401 (k). Iako su pružatelji uzajamnih fondova sjajni za srednja poduzeća, oni nisu najprikladniji izbor ako tražite složeniji plan.
Ako ste vlasnik velikih tvrtki, najbolji mogući izbor za vas može biti osiguravajuće društvo. Ta su poduzeća najbolja za administraciju složenih mirovinskih planova. Osiguravajuće tvrtke ponudit će vam razne mogućnosti ulaganja, uključujući mogućnosti uzajamnog ulaganja ako tražite veće zahtjeve za rast.
Međutim, ovi planovi mogu biti skupi za pokretanje. Ovo neće biti problem za vašu tvrtku ako je velika tvrtka koja donosi novac. Zbog toga je pogodnije za veće tvrtke, za razliku od manjih tvrtki koje ne ostvaruju veliku zaradu.
2. Otkrijte koji je plan najprikladniji za vas
Postoje tri vrste planova od 401 (k):
- Plan sigurne luke 401 (k)
- Tradicionalni plan 401 (k)
- Jednostavan plan 401 (k)
- Plan podjele dobiti 401 (k)
ja. Sigurna luka 401 (k) : Ova vrsta plana uvelike je slična tradicionalnoj vrsti plana. Jedina je razlika što su poslodavci dužni svojim doprinosima dati doprinose za 401k računa. Obvezujući se na doprinosima, plan se zaobilazi testiranje nediskriminacije. Tvrtke bilo koje veličine mogu ponuditi plan Sigurne luke.
Plan sigurne luke, koji je najpopularniji izbor za mala poduzeća s malo zaposlenih, omogućuje vlasnicima tvrtki da bez ograničenja omoguće maksimalni iznos odgađanja dozvoljen u zamjenu za davanje odgovarajućeg doprinosa na računima svojih zaposlenika.
ii. Tradicionalni 401 (k) : U ovoj vrsti plana poslodavci malih poduzeća imaju mogućnost izbora između toga što ne daju nikakav doprinos na račune svojih 401 tisuća zaposlenih, daju određene doprinose ili odgovaraju dijelu odgađanja plaće zaposlenika.
Poslodavac može te doprinose uspostaviti i vremenskim odmakom kako bi se osigurao smanjeni promet zaposlenika. Zaposlenici mogu dati doprinose kroz odbitke plaća. Tende za nediskriminaciju obično se provode svake godine kako bi se osiguralo da se vlasnici tvrtki drže na svojoj strani ponude.
Tradicionalni plan omogućuje vlasnicima tvrtki da prilagode svoj plan. Vlasnici tvrtki imaju više mogućnosti u vezi s doprinosima poslodavaca, rasporedima osiguranja, čak i izborom da uopće ne odgovaraju.
iii. SIMPLE 401 (k) : SIMPLE je zapravo kratica za Plan poticanja štednje za zaposlenike. Jednostavan plan je najbolji za tvrtke sa 100 ili manje zaposlenih. Slično planu Safe Harbor, SIMPLE planovi zahtijevaju od poslodavaca da daju svoj doprinos na 401 (k) račune svojih sudionika koji odmah plaćaju novac. Jednostavni planovi također su izuzeti od testiranja nediskriminacije.
iv. Planovi za podjelu dobiti preferiraju partnerska poduzeća poput pravnih tvrtki koje nagrađuju zaposlenike na temelju grupa u koje spadaju ( npr. Partneri, odvjetnici i osoblje ). Postoji i manje uobičajeni pojedinačni plan 401 (k) za samozaposlene vlasnike malih poduzeća.
3. Odaberite dobavljača i kupite svoj plan
Mnogo je pitanja koja morate postaviti o svakom davatelju usluga prije nego što se odlučite za odabir ili ne. Je li dobavljač postupak kupnje plana 401 (k) učinio jednostavnim ili složenim? Uklapa li plan u osnovne potrebe vaših zaposlenika? Može li pružatelj usluga upravljati popisom ulaganja vaše tvrtke? Hoće li se naknada vaših zaposlenika zadržati ispod jednog posto ? Odaberite samo pružatelja usluga koji će na ova pitanja odgovoriti potvrdno.
4. Složite svoj plan u dokument
Nakon što odaberete vrstu plana, morate stvoriti pisani dokument koji će vam poslužiti kao temelj za administraciju vašeg poslovnog poslovanja. Ako ne zaposlite profesionalnu ili financijsku instituciju za uspostavljanje i održavanje 401 (k), morat ćete sami izraditi pisani plan dokumenta.
Ako neka stručna ili financijska institucija postupa s tim planom, napisat će vam pisani plan. Pismeni plan mora sadržavati sve odredbe vašeg plana 401 (k). To je pravno obvezujući dokument, pa se možda želite obratiti stručnjaku za pomoć.
U vašem dokumentu treba navesti vrstu 401 (k) plana za koji ste se odlučili i koje značajke želite da imate (tj. Podobnost zaposlenika i iznosi doprinosa). Jednako tako morate detaljno opisati postupak doprinosa i raspodjele sredstava.
5. Odredite koji će se postotak plaće oduzimati
Vi i vaši zaposlenici moći ćete odabrati postotak plaće za svoj doprinos iz svake platne liste. Većina stručnjaka preporučuje 10% plaće kao dobro polazište.
6. Usvojite skrbnički fond za imovinu vašeg plana
Cilj postavljanja plana od 401 tisuće kuna je prikupljanje doprinosa u ime vaših zaposlenika, a sve te doprinose zaposlenika i poslodavaca skrbnik mora čuvati na sigurnom mjestu i nadzirati ih od strane povjerenika. Prilikom organiziranja povjerenja morate odabrati povjerenika.
To jamči da sredstva koriste samo sudionici i njihovi korisnici. Odluka o skrbniku važan je dio stvaranja plana, jer se oni moraju baviti doprinosima, planiranjem ulaganja i raspodjelom.
7. Postavite sustav za snimanje zapisa
Morate smisliti način da pratite doprinose zaposlenika i poslodavaca, zarade i gubitke, planirate ulaganja, troškove i raspodjelu. Ako plan predate profesionalnoj ili financijskoj ustanovi, oni će voditi evidenciju u vaše ime. Ako to radite sami, razmislite o korištenju platnog softvera ili SaaS platnih usluga. Vaš sustav vođenja evidencije važan je za pripremu godišnjih izvještaja, što morate učiniti.
8. Obavijestite svoje zaposlenike o planu na terenu
Nakon što ste postavili plan i odlučili kako ga primjenjivati, morate informirati zaposlenike koji ispunjavaju uvjete o njihovim mogućnostima i također ih educirati o tome koliko novca će im trebati za vrijeme umirovljenja.
Pripremite sažeti opis plana (SPD) za raspodjelu kvalificiranim zaposlenicima u planu 401 (k). To omogućuje zaposlenicima koji ispunjavaju uvjete da znaju što mogu očekivati od plana. SPD bi trebao imati podatke o podobnosti zaposlenika, doprinosima, kada ih ima, distribuciji, zahtjevima i pravima i odgovornostima zaposlenika.
9. Počnite uživati u blagodatima
Iako glavne prednosti postavljanja plana 401 (k) dolaze dugoročno, postoje kratkoročne pogodnosti za vaše poslovanje, poput godišnjih poreznih olakšica i odbitaka.
Kako održati plan poslovanja 401 (k) tvrtke
Odabir plana od 401 tisuće kuna za vašu malu tvrtku i postavljanje ga za upotrebu tek je početak. Da biste osigurali da vaš plan i dalje služi vašim zaposlenicima i vama, postoje neke stvari koje morate uzeti u obzir.
Ovisno o vrsti plana 401 (k) s kojim se odlučite, morat ćete provesti nediskriminacijsko testiranje, dati doprinose poslodavaca, prijaviti podatke o planu i pratiti naknade. Ako to nije slučaj, možete pretpostaviti sebi kazne.
- Vaš plan mora proći godišnje testiranje
Ako imate tradicionalni plan 401 (k), podložan je godišnjem testiranju od 401 (k) kako bi se osiguralo da svi zaposlenici imaju koristi, a ne samo visoko kompenzirani zaposlenici.
Potrebno je provesti dvije vrste ispitivanja: Stvarni postotak odlaganja (ADP) i stvarni postotak doprinosa (ACP). Ovi testovi uspoređuju odgode plaće visoko kompenziranih zaposlenika s nekvalitetnim zaposlenicima. Nediskriminatorno testiranje u osnovi se koristi kako bi se poslodavci kontrolirali. Ako ponovite neuspjeh ovog testa, sebi biste izložili kazne.
- Morate poslati doprinose
Budući da od plaće oduzimate 401 tisuću novčanih sredstava, morate platiti doprinose poslodavca ako imate sigurnu luku ili SIMPLE 401 (k) plan. Imajte na umu da mogu postojati kazne za kasne 401 (k) doprinose, tako da morate osigurati da vaši doprinosi uvijek budu pravovremeni.
- Napravite svoja izvješća
Za većinu planova od 401 (k) potrebno je predati obrazac 5500, godišnji plan povratka / izvještaj o naknadama zaposlenika (obrazac 5500-SF ili obrazac 5500-EZ, ako je primjenjiv). Taj se godišnji povrat obavlja elektroničkim putem.
Te izvještaje također morate distribuirati sudionicima. Također biste trebali zapamtiti dati sažetak izmjene materijala (SMM) kada vaši zaposlenici izvrše promjene u svojim podacima. Također biste trebali distribuirati pojedinačnu izjavu o naknadama (IBS) kako biste pokazali sudionicima plana njihove ukupne koristi. Još jedna stvar koju ovdje morate učiniti je distribuirati sažeti godišnji izvještaj (SAR) kada predate obrazac 5500, kako bi sudionici znali da ste prijavili IRS-u, i da je vaša postava zakonita.
- Bilježite svoje naknade i provizije
Imajte na umu da cijena koju plaćate za plan 401 (k) ne prestaje s postavljanjem. Obično gledate plaćanje administrativnih naknada, naknada za ulaganje i pojedinačnih naknada za usluge.
Troškovi vođenja evidencije uglavnom se kreću u rasponu od 0, 25% do 1% novca u planu, dok će troškovi upravljanja investicijama varirati ovisno o izboru upravitelja i uloženosti. Dodajte je, a troškovi lako mogu doseći 3%. Uz to, svaki plan s više od 100 sudionika mora proći godišnju reviziju, što može povećati troškove.
Postoje i planovi koji naplaćuju fiksnu naknadu, kao što Online 401 (k) ima planove za mala poduzeća (do 100 radnika) koja započinju s oko 1200 USD godišnje, plus mjesečno naknadu od 4 USD po zaposlenom.
Opet, ako dobavljač plana izdvoji puno ključnih funkcija, uključujući poštivanje pravila, vođenje evidencije i savjete o ulaganjima, mogli biste potrošiti puno u skrivenim naknadama. Potražite plan koji to čini u vašoj kući - i u najmanju ruku budite sigurni da razumijete sve uključene naknade. Raspitajte se o naknadama za postavljanje, mjesečnim naknadama, godišnjim naknadama, 5500 naknadama i očekuje li vas davatelj usluga nekome drugom.